科创板(bǎn)首批退市公司(sī)，正式(shì)确认(rèn)！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发(fā)布公告称，其收到证监会下发的《行(xíng)政(zhèng)处罚决定书》，将被实(shí)施重(zhòng)大(dà)违(wéi)法(fǎ)强制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所也对两公司下发拟终(zhōng)止公司股票(piào)上市的事先告(gào)知书，两家公(gōng)司的股票自4月24日(rì)开(kāi)市(shì)起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日(rì)晚间，上海金(jīn)融法院消息(xī)显示，其收到12名投资者共同起诉(sù)泽(zé)达易盛、林应等证券虚(xū)假陈述责(zé)任(rèn)纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证(zhèng)券及两名保代、天健会计师事务(wù)所、康(kāng)达律师事(shì)务所均在被(bèi)起诉名单中(zhōng)。

　　来(lái)看详(xiáng)情——

　　欺诈发(fā)行+信披违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万独肖有哪几个trong>

　　首先来看*ST紫晶方面(miàn)的问(wèn)题：

　　证监会行政处罚决定书(shū)显示，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储存在欺诈发行的(de)问题。紫(zǐ独肖有哪几个)晶存(cún)储于2019年4月(yuè)3日披露招股书申报稿(gǎo)，同(tóng)年(nián)10月获科创板(bǎn)上市(shì)委审议(yì)同意发(fā)行上市，2020年(nián)3月(yuè)在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股说(shuō)明书(shū)》通过虚构销售(shòu)合同、伪造物流单(dān)据和验收单据入账(zhàng)、安排资金回款、提(tí)前确认收入等方式(shì)虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年(nián)分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说明书》未按规定披露的(de)2016年末(mò)、2017年末以(yǐ)及(jí)2019年上半年末对外担保余额分别为(wèi)1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明书签署日，未按规(guī)定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存储继续通(tōng)过前述财务造假方式(shì)虚增营业(yè)收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元，占当期(qī)报告(gào)记载(zài)的利(lì)润总额(é)绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中(zhōng)仍(réng)存(cún)在未按(àn)规定披露对外担保的(de)问题。

　　最终，证监(jiān)会对(duì)紫晶存储责令(lìng)改正，给(gěi)予警(jǐng)告，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚(fá)款(kuǎn)。此(cǐ)外，郑穆(mù)被(bèi)采(cǎi)取终身市场禁入措施，罗铁威被处(chù)10年市场禁独肖有哪几个(jìn)入(rù)措施，其他相关负(fù)责人也被处以(yǐ)罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总监终身(shēn)市(shì)场(chǎng)禁入

　　泽(zé)达易(yì)盛方面，行政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定书显示，其于2019年6月披露(lù)招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查(chá)明(míng)，泽达易盛在(zài)公(gōng)告(gào)的证券发行文件中隐瞒重要事实、编(biān)造重大(dà)虚(xū)假内容，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利润(rùn)18673.53万元，且(qiě)未如(rú)实披露关联交易、股权代持情况等(děng)。

　　在上市(shì)后(hòu)，泽达易盛及其全资(zī)子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚(xū)假(jiǎ)业(yè)务，2020年(nián)虚增利润(rùn)8246.92万元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利润总额(é)的(de)88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还(hái)存在虚增在建(jiàn)工程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元(yuán)；紫晶存储则被罚(fá)款非法募集资金(jīn)的3％，罚款金(jīn)额3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合并其他违(wéi)法事实计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元罚(fá)款(kuǎn)，对实控人、时任董事(shì)长、总经(jīng)理林应处(chù)以(yǐ)3800万元罚款，时(shí)任董事(shì)、副总经(jīng)理、财务总监、董事会(huì)秘书应岚(lán)被罚1300万元(yuán)，二人均被采取(qǔ)终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异(yì)的是(shì)，在4月(yuè)21日市场全面(miàn)大跌的行情下，两家公司均有不同(tóng)幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达(dá)A股股东总户(hù)数(shù)为(wèi)6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户(hù)数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚“靴(xuē)子落地”，两家公(gōng)司也进(jìn)入到(dào)停牌及被终止上市的(de)阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称，公(gōng)司触及(jí)《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定(dìng)的重大违法行为，将被(bèi)实施重大违法强制退市。公司股(gǔ)票自2023年(nián)4月24日(rì)（星期一）开(kāi)市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司均收到(dào)上交所下发的拟终止公司股(gǔ)票上市的事先告(gào)知书。在收到终止上市(shì)告知(zhī)书后，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)可以根据规定申请(qǐng)听证，提出(chū)陈(chén)述和申(shēn)辩。交易所由(yóu)上(shàng)市(shì)委员会就是否终止公(gōng)司股票上市事宜(yí)进行(xíng)审议，并(bìng)根据(jù)上市(shì)委员(yuán)会的审(shěn)核意见作出是否终止公(gōng)司(sī)股(gǔ)票上市(shì)的(de)决定。

　　根据相关(guān)规定(dìng)，若股票被(bèi)终止上(shàng)市，自交易所公(gōng)告(gào)对股票(piào)作出终止上(shàng)市的决(jué)定之(zhī)日后5 个交易日届满(mǎn)的下一交易日起，相(xiāng)关(guān)公司股票复牌并进入退市整理期，并在股票(piào)简(jiǎn)称前冠(guān)以“退市”标识，退市整(zhěng)理期的交(jiāo)易期限为15 个交易日(rì)。交易所(suǒ)将在(zài)退市整理期届满后5个交易日内(nèi)对股票予以摘牌(pái)，股票最终(zhōng)终止上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)官微发布消息(xī)显示，其已于当日收到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同(tóng)时申(shēn)请适(shì)用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。上(shàng)海(hǎi)金融法院称(chēng)，其将依法审查(chá)，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值得关(guān)注的是，在(zài)投资者(zhě)提(tí)起的诉(sù)讼中，被告除了泽(zé)达易盛及实控人、董监高等，中介机(jī)构(gòu)东兴(xīng)证券(quàn)及两名保代(dài)（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会计师事务所、康达律师(shī)事务所(suǒ)也(yě)均(jūn)在被起诉(sù)之列(liè)。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东兴证券(quàn)曾发(fā)布(bù)公告称(chēng)，因在执行泽(zé)达易盛(shèng)首次公开发行股票并在科(kē)创板上市项目中，涉(shè)嫌保(bǎo)荐、承销及持续督导(dǎo)等业务(wù)未勤勉尽责，证(zhèng)监会决定(dìng)对其公司(sī)立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投资者服务中心公告称，关注到上海(hǎi)金融法(fǎ)院收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述(shù)责(zé)任(rèn)纠纷(fēn)的申请(qǐng)，起诉投(tóu)资(zī)者(zhě)同时申请适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼程序审理案(àn)件(jiàn)。泽达易盛是(shì)科(kē)创板首批被中国证监(jiān)会(huì)立案(àn)调查公(gōng)司，根(gēn)据《行政处罚决定书》，公司构成(chéng)欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院后续受(shòu)理并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代表人诉讼权利(lì)登记公(gōng)告，拟相关法(fǎ)律法规公开征集(jí)并(bìng)接受50名以上（含(hán)50名）投资者特别授权(quán)，申请参加普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼并(bìng)申请转换特别代(dài)表人诉讼。